在小企業(yè)擔保貸款業(yè)務的調查中，往往存在操作過于程式化的問題：調查報告中只是簡單地羅列有關數(shù)據(jù)，而沒有對企業(yè)的真實資產和經營狀況進行深入分析；同樣對于小企業(yè)擔保貸款的貸后管理也只是疏于形式，在貸后管理工作中沒有對票據(jù)流與物流進行檢查。綜合小企業(yè)擔保貸款的實踐經驗，對小企業(yè)的貸前調查與貸后管理主要可以采用“三三七”著重點。

所謂“三品”，首先要有產品，這是企業(yè)與擔保公司建立擔保貸款業(yè)務的基礎，企業(yè)有沒有合格的、有市場的產品，對發(fā)放的擔保貸款的到期歸還有直接的影響；第二，經營者的人品，如果經營者經常涉足高消費、進入不當消費場所、夫妻矛盾、信用不佳、涉及訴訟等，那么最終企業(yè)的經營會受到影響；第三要有抵押品，小企業(yè)雖然船小好掉頭，但是在市場經濟的大潮中，畢竟抵抗風險的能力較弱，因此，反擔保中一定要有充足的抵押品，全覆蓋擔保貸款的本息，才能把公司的風險降到最低。

所謂“三單”，首先是入庫單，企業(yè)購買商品或者原材料一定會在一定時間內入庫，做為項目經理的一項重要工作就是要做好貸后檢查，收集企業(yè)原材料或者貨物入庫單以進一步驗證貿易背景的真實性；第二是出庫單，企業(yè)購進貨物出售，或者購進原材料出庫一定會有出庫單，項目經理一定要收集出庫單用于驗證同購銷合同的一致性，第三是稅單，既是增值稅發(fā)票，企業(yè)之間合法的貿易往來一定會有增值稅發(fā)票或者普通發(fā)票，項目經理一定要收集發(fā)票用于驗證貿易合同的真實性。

在擔保貸款貸前考察時，關注企業(yè)的現(xiàn)金流、物流與票據(jù)流，出庫、入庫單恰恰反映了企業(yè)的物流；普通發(fā)票與增值稅發(fā)票則反映了企業(yè)的票據(jù)流，擔保貸款的支付與回款則是現(xiàn)金流，這三個方面相互驗證才是一個完整的貸款支付與貸后檢查的過程。

所謂“七表”，第一為電表，正常生產經營的工商企業(yè)，每個月的用電量相對穩(wěn)定，如果生產經營不正?；蛘咄．a，則用電量會大幅下降。其二為水表，有自來水公司出具的用水憑證，正常生產經營的公司企業(yè)，用水量相對穩(wěn)定。三是工資表，真實的工資表從表面看起來，每個人的簽字各有特點，筆畫粗細、字體大小不一，更有甚者，用于工人領取工資時或許沒有洗手，因此簽字處帶有一些油污；但是臨時偽造的工資的痕跡。最后是資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、納稅申報表，各表之間數(shù)據(jù)相互照應，互為犄角，如“資產負債表”中的“期末末分配利潤”和“利潤表”中的“凈利潤”存在關系為期末末分配利潤=本期凈利潤+起初末分配利潤—提取的公積金公益等一應付股東利或者轉作資本部分?！艾F(xiàn)金流量表”中的“經營活動收到現(xiàn)金”同“資產負債表”、“利潤表”的部分科目也存在釣稽關系、如果釣稽關系不相符則有偽造嫌疑，如果一致，也不要單純以表為依據(jù)，而要核對報表反映的數(shù)據(jù)與企業(yè)真實資產狀況一致性。

對小企業(yè)擔保貸款調查與貸后管理是一個環(huán)環(huán)相扣的工作，所以在擔保貸款中不能僅為了寫調查報告，而對于擔保貸款的貸后管理切不可將擔保貸款發(fā)放完畢即束之高閣，貸后跟蹤一直要延續(xù)到擔保貸款收回，最終目的是使擔保貸款基金安全運行。