在小企業(yè)擔保貸款業(yè)務(wù)的調查中，往往存在操作過(guò)于程式化的問(wèn)題：調查報告中只是簡(jiǎn)單地羅列有關(guān)數據，而沒(méi)有對企業(yè)的真實(shí)資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行深入分析；同樣對于小企業(yè)擔保貸款的貸后管理也只是疏于形式，在貸后管理工作中沒(méi)有對票據流與物流進(jìn)行檢查。綜合小企業(yè)擔保貸款的實(shí)踐經(jīng)驗，對小企業(yè)的貸前調查與貸后管理主要可以采用“三三七”著(zhù)重點(diǎn)。

所謂“三品”，首先要有產(chǎn)品，這是企業(yè)與擔保公司建立擔保貸款業(yè)務(wù)的基礎，企業(yè)有沒(méi)有合格的、有市場(chǎng)的產(chǎn)品，對發(fā)放的擔保貸款的到期歸還有直接的影響；第二，經(jīng)營(yíng)者的人品，如果經(jīng)營(yíng)者經(jīng)常涉足高消費、進(jìn)入不當消費場(chǎng)所、夫妻矛盾、信用不佳、涉及訴訟等，那么最終企業(yè)的經(jīng)營(yíng)會(huì )受到影響；第三要有抵押品，小企業(yè)雖然船小好掉頭，但是在市場(chǎng)經(jīng)濟的大潮中，畢竟抵抗風(fēng)險的能力較弱，因此，反擔保中一定要有充足的抵押品，全覆蓋擔保貸款的本息，才能把公司的風(fēng)險降到最低。

所謂“三單”，首先是入庫單，企業(yè)購買(mǎi)商品或者原材料一定會(huì )在一定時(shí)間內入庫，做為項目經(jīng)理的一項重要工作就是要做好貸后檢查，收集企業(yè)原材料或者貨物入庫單以進(jìn)一步驗證貿易背景的真實(shí)性；第二是出庫單，企業(yè)購進(jìn)貨物出售，或者購進(jìn)原材料出庫一定會(huì )有出庫單，項目經(jīng)理一定要收集出庫單用于驗證同購銷(xiāo)合同的一致性，第三是稅單，既是增值稅發(fā)票，企業(yè)之間合法的貿易往來(lái)一定會(huì )有增值稅發(fā)票或者普通發(fā)票，項目經(jīng)理一定要收集發(fā)票用于驗證貿易合同的真實(shí)性。

在擔保貸款貸前考察時(shí)，關(guān)注企業(yè)的現金流、物流與票據流，出庫、入庫單恰恰反映了企業(yè)的物流；普通發(fā)票與增值稅發(fā)票則反映了企業(yè)的票據流，擔保貸款的支付與回款則是現金流，這三個(gè)方面相互驗證才是一個(gè)完整的貸款支付與貸后檢查的過(guò)程。

所謂“七表”，第一為電表，正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的工商企業(yè)，每個(gè)月的用電量相對穩定，如果生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不正常或者停產(chǎn)，則用電量會(huì )大幅下降。其二為水表，有自來(lái)水公司出具的用水憑證，正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的公司企業(yè)，用水量相對穩定。三是工資表，真實(shí)的工資表從表面看起來(lái)，每個(gè)人的簽字各有特點(diǎn)，筆畫(huà)粗細、字體大小不一，更有甚者，用于工人領(lǐng)取工資時(shí)或許沒(méi)有洗手，因此簽字處帶有一些油污；但是臨時(shí)偽造的工資的痕跡。最后是資產(chǎn)負債表、損益表、現金流量表、納稅申報表，各表之間數據相互照應，互為犄角，如“資產(chǎn)負債表”中的“期末末分配利潤”和“利潤表”中的“凈利潤”存在關(guān)系為期末末分配利潤=本期凈利潤+起初末分配利潤—提取的公積金公益等一應付股東利或者轉作資本部分。“現金流量表”中的“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收到現金”同“資產(chǎn)負債表”、“利潤表”的部分科目也存在釣稽關(guān)系、如果釣稽關(guān)系不相符則有偽造嫌疑，如果一致，也不要單純以表為依據，而要核對報表反映的數據與企業(yè)真實(shí)資產(chǎn)狀況一致性。

對小企業(yè)擔保貸款調查與貸后管理是一個(gè)環(huán)環(huán)相扣的工作，所以在擔保貸款中不能僅為了寫(xiě)調查報告，而對于擔保貸款的貸后管理切不可將擔保貸款發(fā)放完畢即束之高閣，貸后跟蹤一直要延續到擔保貸款收回，最終目的是使擔保貸款基金安全運行。